PAGE文件名称DocumentName反贿赂管理制度Briberymanagementsystem编号NoWI-HR-01-006版本RevB0页码Page第2页共5页更改记录History版本Rev生效日期Effectivedate更改内容ContentsA0B02012-9-82016-3-22首次发行增加审核小组规定编制Prepared审核Checked批准Approved1目的为扎实推进经济活动的反腐败反贿赂工作加强公司内控机制做到诚实守信结合公司实际情况强化制度监督推进制度反腐加强对易发多发腐败的重点环节重点部分岗位人员的监督管理力度确保治理商业贿赂承诺制2适用范围21在公司范围内物料采购委外加工设施工程业务销售设备采购和维护质量监督等经济活动以及人财物管理的过程中适用本制度22所有与公司有业务来往的客户供应商服务商承包商也在本制度管制范围内3管理制度31采购销售人员311原材料辅料检验部门及采购人员在原材料辅料采购和检验收货过程中不得有行贿索贿受贿的行为312原材料辅料使用部门采购部应每年定期组织采购仓务来料检验人员开展反商业贿赂专题警示教育学习国家有关反商业贿赂政策法规结合反商业贿赂典型案例讨论增强抵御不良思想不良行为的能力313采购销售人员的各种采购和销售行为必须依法开展不得与供应商或被销售对象相互串通损害工厂的合法权益314在采购活动中不得以任何手段排斥具备合法资质的供应商参与正当竞争315在销售活动中必须遵守依法开展公平竞争不得采用向销售对象行贿或提供其它不正当利益等商业贿赂手段开展恶意竞争316在原材料采购和成品销售过程中必须按照国家相关法律法规的规定按程序出入库和销售杜绝原料产品采购和销售的体外循环逃避监督部门的监督检查317在采购和销售过程中引入计算机管理实现采购和销售全过程的电子化程序化规范化管理利用计算机管理系统实现出入库记录和票据管理电子化防止采购销售人员造假318采购销售活动中凡合法的商业扣率必须以明折明扣的形式进行结算不得帐外返款或收受回扣及其它利益319建立采购销售人员廉洁保证机制若企业采购销售人员通过商业贿赂行为开展采购销售活动一经发现应从严追究其责任终止其采购或销售资格3110建立采购销售人员反商业贿赂档案将其纳入个人档案管理作为年终业绩考评和续聘的重要依据3111由公司行政部每年对采购销售人员反商业贿赂工作开展评价指出工作的不足纠正不良行为和做法查处严重违反公司规定的行为情节严重的报纪检监察部门或司法机关查处3112采购部须与供应商承包商服务商签订《反商业贿赂声明》32购进销售资金321采购部门应按照《中华人民共和国会计法》和《企业会计准则》等法律法规的要求进行购进销售资金的管理并做好相应的帐目管理322每年年终要对购进销售的资金使用情况进行审查323应定期追踪购进销售资金使用情况严格把关保证资金的合法使用不得用于商业贿赂等不正当用途324不得在采购和销售过程中占用购进销售资金行贿或转变成其它利益的形式向采购方进行贿赂325不得利用购进销售资金违法私设小金库偷税漏税或用于贿赂326购进销售资金的收支必须经财务人员审核并经公司负责人
签字同意方可使用并每月由财务经理组织核查327公司在购进环节中一般应采用银行结算尽量避免现金结算防止商业贿赂的发生33会计出纳人员331会计出纳人员必须树立诚信意识要坚持原则自觉抵制造虚帐假帐332公司应每年定期组织会计出纳人员开展反商业贿赂专题警示教育学习国家有关反商业贿赂政策法规结合反商业贿赂典型案例讨论增强会计出纳人员反商业贿赂意识筑牢思想道德防线333实施会计出纳人员诚信守法提醒制警示制如果会计出纳人员对本单位发生的商业贿赂行为视而不见不抵制不举报则一经发现对相关会计出纳人员应在一定范围予以曝光并采取相应的惩戒措施334公司在每年应对会计出纳人员进行财务审计建立会计出纳人员监督机制约束会计出纳人员行为335落实公司会计账目管理责任会计出纳人员对在日常帐目管理中发现的涉及商业贿赂问题要及时向单位负责人和有关部门举报336公司会计出纳人员要加强对公司内部可能涉及商业贿赂行为的各个环节的财务审查特别是采购销售结算中层以上干部离任职基本建设管理财务资产管理和大宗物品采购等的财务审核工作337公司要设立会计出纳人员事后监督制在日常会计核算的基础上对公司会计出纳岗位及其所从事的各项业务进行日常和周期性的检查338会计出纳人员对公司在业务经营活动中违反反商业贿赂的情况一是要拒绝开展相关业务二是要向领导提出违规情况并要求公司领导层及时对违法违规行为进行纠正34定期检查考评341公司成立反贿赂专项审核小组公司总经理为小组最高领导者行政部经理为审核组长财务部主管生产部主管品质部主管为审核组成员342审核小组负责制定年度审核计划每季度组织进行一次相关人员反商业贿赂检查考评从思想认识上存在的误区具体工作中的不当行为内部管理制度上的漏洞和内部监督管理工作的薄弱环节等方面认真开展自查自纠工作及时查找可能发生和产生商业贿赂的原因和隐患将自查自纠的情况及时汇总写出自查自纠报告并由公司行政部统一组织进行考评主要是否有以下行为发生3421采用商业贿赂手段参与不正当竞争3422在采购或销售产品给其他单位或个人过程中收受或给予回扣贵重物品或其它不正当利益3423是否收受现金有价证券礼品或贵重物品而不上交3424是否有其它商业贿赂行为3425应对受理商业贿赂举报登记处理情况进行统计分析检查群众举报商业贿赂行为的处理情况3426落实反商业贿赂检查考评责任并与公司各项奖惩制度挂钩35举报登记351群众举报是发现商业贿赂的重要途径因此行政主管部门应面向内部及外部公布监督举报电话设置举报信箱和网络举报邮箱352对通过各种渠道获取的举报情况应及时向调查小组最高负责人汇报并要求及时作出调查处理同时行政部门连同做出调查处理意见353行政部受理举报人应对群众涉及公司采购销售领域商业贿赂方面的举报要热情接待并如实记录认真处理并向举报人说明情况反馈处理结果354对举报人情况应当予以保密受理举报人员要严格遵守工作纪律对举报人姓名举报内容调查情况调查结果要严格保密355对举报贿赂的内容线索应根据情况分别作出自行处理或上报监管部门纪检监察部门或司法机关并配合相关部门开展调查4记录41《反腐败反贿赂承诺书》《反商业贿赂声明》《举报贿赂登记表》《反商业贿赂检查审查表》《反贿赂年度审核计划表》
